Reporting Nq Aktienoptionen

FAQs Aktienoptionen. Q Aktienoptionen verfallen A Aktienoptionen verlaufen Die Gültigkeitsdauer variiert von Plan zu Plan Verfolgen Sie Ihre Optionen Übungsperioden und Ablauftermine sehr genau, denn sobald Ihre Optionen ablaufen, sind sie wertlos Es gibt oft spezielle Regeln für beendet und im Ruhestand Mitarbeitern und Mitarbeitern, die gestorben sind Diese Lebensereignisse können das Auslaufen beschleunigen Überprüfen Sie Ihre Planregeln für Details über Ablaufdatum. Q Wie wirkt sich die Weste aus, wenn ich meine Optionen ausüben kann. Ihr Plan kann eine Wartezeit haben, die die Zeit beeinflusst, die Sie haben müssen Üben Sie Ihre Optionen Eine Wartezeit ist Zeit während der Laufzeit der Option gewähren, dass Sie warten müssen, bis Sie erlaubt sind, Ihre Optionen auszuüben Hier ist ein Beispiel Wenn die Laufzeit Ihres Optionszuschusses 10 Jahre beträgt und Ihre Wartezeit zwei Jahre beträgt , Können Sie beginnen, Ihre ausgeübten Optionen ab dem zweiten Jubiläumsdatum der Option zu gewähren Dies bedeutet im Wesentlichen, dass Sie einen achtjährigen Zeitrahmen haben, in dem Sie Ihre Optionen ausüben können. Dies wird als Ausübungszeitraum bezeichnet. In der Regel während des Ausübungszeitraums sind Sie Kann entscheiden, wie viele Möglichkeiten, um zu einem Zeitpunkt ausüben und wann sie ausüben. Q Ist eine Aktienoption die gleiche Sache wie ein Anteil der Emittenten s Aktie A Nein Eine Aktienoption gibt Ihnen nur das Recht, die zugrunde liegenden Aktien vertreten durch die Option für eine zukünftige Zeitspanne zu einem vorgegebenen Preis. Q Kann ich eine Option mehr als einmal verwenden A Nein Sobald eine Aktienoption ausgeübt wurde, kann sie nicht wieder verwendet werden. Q Do Optionen zahlen Dividenden A Nein Dividenden werden nicht bezahlt Auf nicht ausgeübte Aktienoptionen. Q Was passiert mit Ihren Aktienoptionen, wenn Sie Ihren Arbeitgeber verlassen A Es gibt in der Regel spezielle Regeln für den Fall, dass Sie Ihren Arbeitgeber verlassen, in Rente gehen oder sterben Sehen Sie Ihre Arbeitgeber s Plan Regeln für Details. Q Was ist der fairen Markt Wert einer Option A Der Marktwert ist der Preis für die Berechnung Ihres steuerpflichtigen Gewinns und der Quellensteuern für nicht qualifizierte Aktienoptionen NSO oder die alternative Mindeststeuer für Incentive Stock Options ISO Der Fair Market Value wird durch den Plan Ihres Unternehmens definiert. Q Was sind Blackout-Termine und wann sind sie verwendet Ein Blackout-Daten sind Perioden mit Einschränkungen für die Ausübung von Aktienoptionen Blackout Termine oft zusammen mit dem Unternehmen s Geschäftsjahresende, Dividendenpläne und Kalender Jahresende Für weitere Informationen über Ihre Plan s Blackout Termine, wenn überhaupt, sehen Sie das Unternehmen s Plan Regeln. QI nur eine Übung ausgeführt und verkaufen meine Aktienoptionen, wann wird der Handel zu begleichen A Ihre Aktienoption Übung wird in drei Werktagen begleichen Die Erlöse abzüglich Option Kosten, Maklerprovisionen und Gebühren und Steuern werden automatisch in Ihrem Fidelity Account abgelegt. Q Wie bekomme ich die Erlöse aus meiner Aktienoption Verkauf A Ihre Aktienoption Übung wird in drei Werktagen begleichen Die Erlöse abzüglich Optionskosten, Maklerprovisionen und Gebühren und Steuern werden automatisch hinterlegt Ihr Fidelity Account. Q Wie verwende ich das Fidelity Account Ein Denken Sie an Ihr Fidelity Account als alles in einem Brokerage-Konto mit Cash-Management-Dienstleistungen, Planung und Beratung Tools, Online-Handel und eine breite Palette von Investitionen wie Aktien, Anleihen und gegenseitig Fonds Verwenden Sie Ihr Fidelity-Konto als Gateway zu Investitionsprodukten und - diensten, die Ihnen helfen können, Ihre Bedürfnisse zu erfüllen. Erfahren Sie mehr. Häufig gestellte Fragen über Taxes. Q Gibt es steuerliche Auswirkungen, wenn Aktienoptionen ausgeübt werden A Ja, es gibt steuerliche Implikationen und sie können erheblich sein Ausübung Aktienoptionen ist eine anspruchsvolle und manchmal komplizierte Transaktion Bevor Sie erwägen, Ihre Aktienoptionen auszuüben, achten Sie darauf, einen Steuerberater zu konsultieren. Q Im vergangenen Jahr habe ich einige nicht qualifizierte Mitarbeiter Aktienoptionen in einer Übung-und-Verkauf-Transaktion eine bargeldlose Übung ausgeübt Warum sind die Ergebnisse dieser Transaktion sowohl auf meinem W-2 und auf einem Formular 1099-BA Fidelity funktioniert, um Ihre Übung-und-Verkauf-Transaktion einfach und nahtlos für Sie, so scheint es Ihnen, eine einzige Transaktion für Bund zu sein Einkommensteuer-Zwecke jedoch eine Ausübung-und-Verkauf-Transaktion bargeldlose Ausübung von nicht qualifizierten Mitarbeiter Aktienoptionen wird als zwei separate Transaktionen behandelt eine Übung und ein Verkauf Die erste Transaktion ist die Ausübung Ihrer Mitarbeiter Aktienoptionen, in denen die Ausbreitung der Differenz Zwischen Ihrem Stipendienpreis und dem Marktwert der Aktien zum Zeitpunkt der Ausübung wird als gewöhnliche Entschädigungseinkommen behandelt. Es ist in Ihrem Formular W-2 enthalten, das Sie von Ihrem Arbeitgeber erhalten. Der Marktwert der erworbenen Aktien wird unter Ihrem Plan ermittelt Regeln Es ist in der Regel der Kurs der Aktie am vorherigen Tag Markt schließen Die zweite Transaktion der Verkauf der gerade erworbenen Aktien wird als separate Transaktion behandelt Diese Verkaufstransaktion muss von Ihrem Broker auf Formular 1099-B gemeldet werden und wird gemeldet Auf Zeitplan D Ihrer Bundeseinkommenssteuererklärung Das Formular 1099-B berichtet über die Bruttoverkäufe, nicht einen Betrag des Nettoeinkommens, den Sie nicht verpflichtet haben, die Steuer zweimal zu zahlen. Diese Steuerbemessungsgrundlage der in der Ausübung erworbenen Aktien ist gleich Auf den Marktwert der Aktien abzüglich des Betrages, den Sie für die Aktien gezahlt haben, der Zuschusspreis zuzüglich des Betrages, der als ordentliches Einkommen der Spread behandelt wird. In einer Ausübungsvereinbarung wird daher Ihre Steuerbemessungsgrundlage gewöhnlich gleich oder nahe sein , Der Verkaufspreis in der Verkaufstransaktion Infolgedessen würden Sie normalerweise nicht nur einen minimalen Gewinn oder Verlust, wenn überhaupt, auf dem Verkaufsschritt in dieser Transaktion berichten, obwohl Provisionen, die auf den Verkauf gezahlt wurden, den Verkaufserlös, der auf Zeitplan D gemeldet wurde, verringern würden Würde allein zu einem kurzfristigen kapitalverlust führen, der der bezahlten Provision entspricht. Ein Ausübungstransaktionsgeschäft von nicht qualifizierten Mitarbeiteraktienoptionen umfasst nur den Ausübungsteil dieser beiden Transaktionen und beinhaltet kein Formular 1099-B Sie Sollte beachten, dass die staatliche und lokale steuerliche Behandlung dieser Transaktionen variieren können und dass die steuerliche Behandlung von Anreizaktienoptionen ISOs verschiedenen Regeln folgt. Sie werden aufgefordert, Ihren eigenen Steuerberater über die steuerlichen Konsequenzen Ihrer Aktienoptionsübungen zu konsultieren. Q Was ist ein Disqualifizierende Disposition AA disqualifizierende Disposition tritt auf, wenn Sie Aktien vor der angegebenen Wartezeit verkaufen, die steuerliche Auswirkungen hat Disqualifizierung Dispositionen gelten für Incentive Stock Optionen und qualifizierte Stock Purchase Pläne Für weitere Informationen wenden Sie sich an Ihre Steuerberater. Q Was ist die alternative Mindeststeuer AMT A Die Alternative Minimum Tax AMT ist ein Steuersystem, das das Bundeseinkommenssteuersystem ergänzt. Das Ziel des AMT ist es sicherzustellen, dass jeder, der von bestimmten Steuervorteilen profitiert, mindestens einen Mindestbetrag an Steuern zahlen wird. Weitere Informationen darüber, wie der AMT sein kann, Beeinflussen Sie Ihre Situation, wenden Sie sich an Ihre Steuerberater. Q Wie bezahle ich die Steuern, wenn ich eine Ausübung-und-Verkauf Transaktion A Die Steuern auf den Gewinn fairen Marktwert zu dem Zeitpunkt, den Sie verkaufen, weniger der Zuschusspreis, abzüglich Vermittlungsprovisionen geschuldet Und die anfallenden Gebühren aus einer Ausübung von Transaktionsgeschäften werden von den Erlösen des Aktienverkaufs abgezogen. Ihr Arbeitgeber stellt die steuerlichen Verrechnungssätze zur Verfügung. Siehe Ausübung von Aktienoptionen für weitere Informationen Sie können sich mit Ihrem Steuerberater für spezifische Informationen in Verbindung setzen Verkaufe ich Anteile an meinem Konto, die nicht Teil meines Optionsplans sind. A Melden Sie sich in Ihrem Konto an und wählen Sie die folgenden. Counts Trade tab. Wählen Sie Aktion drop-down. Choose Trade Stocks. Q Wie kann ich die verschiedenen Freigaben sehen? In meinem Fidelity Account A Nach der Anmeldung in deinem Konto wählen Sie Positionen aus dem Dropdown-Menü aus. Klicken Sie in diesem Fenster auf Kostenbasis in der mittleren Registerkarte und wählen Sie Lose aus Positionen aus, in denen mehrere Freigaben vorhanden sind Verkauft, kann steuerliche Implikationen verursachen und unterliegt disqualifizierenden Dispositionen. Wie kann ich feststellen, was die steuerliche Implikation sein könnte, wenn ich meine Aktien verkauft habe. A Unter Select Action - Positionen Kostenbasis, Fidelity zeigt in blau den Gewinnverlust für das jeweilige Los nach Klicken Sie auf das Los, die folgende Meldung kann erscheinen Ihre gemeldeten Verkaufstransaktionen umfassen einen oder mehrere Verkäufe von Aktien, die Sie durch einen Aktienbeteiligungsplan erworben haben, die disqualifizierte Dispositionen für steuerliche Zwecke sind, aus denen man als gewöhnliches Einkommen eher als Kapitalgewinn behandelt werden kann. Q Wie wähle ich eine bestimmte Aktie aus, wenn ich Firmenaktien verkaufe. A Nach der Anmeldung in deinem Konto wähle Trade Stock aus dem Dropdown-Menü aus. Wählen Sie auf dieser Seite die Kontonummer aus, die Sie gerne teilen möchten. Geben Sie die Nummer ein Von Aktien, Symbol und Preis, und klicken Sie auf Specific Share Trading. Enter die spezifischen Lose, die Sie verkaufen möchten und die Priorität, die sie verkauft werden. Select Continue, Überprüfen Sie Ihre Bestellung und wählen Sie Place Order. If Sie halten viele, die geben können Aufstieg zu einer disqualifizierenden Disposition siehe oben, sollten Sie sorgfältig prüfen, die steuerlichen Konsequenzen Ihres Loses specification. Exercising Nonqualified Stock Optionen. Was müssen Sie wissen, wenn Sie nicht qualifizierte Aktienoptionen ausüben. Ihre nicht qualifizierte Aktienoption gibt Ihnen das Recht, Lager an einem kaufen Spezifizierter Preis Sie üben dieses Recht aus, wenn Sie Ihren Arbeitgeber über Ihren Kauf gemäß den Bedingungen der Optionsvereinbarung benachrichtigen. Die genauen steuerlichen Konsequenzen der Ausübung einer nicht qualifizierten Aktienoption hängen von der Art der Ausübung der Option ab Zu dem Schnäppchenelement zum Zeitpunkt der Übung. Hinweis Die Regeln, die hier beschrieben werden, gelten, wenn die Aktie ausgeübt wird, wenn Sie es erhalten Im Allgemeinen ist Lagerbestand, wenn Sie ein uneingeschränktes Recht haben, es zu verkaufen, oder Sie können Ihren Job beenden, ohne aufzugeben Des Wertes der Aktie Sehen Sie, wenn die Aktie ausgegeben ist Wenn die Aktie bei der Ausübung der Option nicht bestanden hat, wenden Sie die Regeln für beschränkte Bestände an, die im Kauf des Arbeitgeberbestands und des § 83b Wahlen. Bargain-Element beschrieben sind. Das Schnäppchenelement bei der Ausübung eines Option ist die Differenz zwischen dem Wert der Aktie am Ausübungszeitpunkt und dem Betrag, der für den Bestand gezahlt wird. Beispiel Sie haben eine Option, die Ihnen das Recht gibt, 1.000 Aktien der Aktie für 15 pro Aktie zu kaufen. Wenn Sie die gesamte Option bei einem ausüben Zeitpunkt, wenn der Wert der Aktie 40 pro Aktie beträgt, beträgt das Schnäppchenelement 25.000 40.000 minus 15.000. Der Wert der Aktie sollte ab dem Zeitpunkt der Ausübung bestimmt werden. Für öffentlich gehandelte Aktien wird der Wert in der Regel als der Durchschnitt zwischen dem hohen Wert bestimmt Und niedrig gemeldete Verkäufe zu diesem Zeitpunkt Für privat gehaltene Unternehmen muss der Wert durch andere Mittel bestimmt werden, vielleicht unter Bezugnahme auf die jüngsten privaten Transaktionen in der Gesellschaft s Lager oder eine Gesamtbewertung des Unternehmens. Bargain Element als Einkommen. Das Schnäppchen Element in der Ausübung einer Option, die für Dienstleistungen erhalten wird, gilt als Entschädigungseinkommen Im obigen Beispiel würden Sie 25.000 Einkommen melden, so als ob die Firma Ihnen einen Bargeldbonus von 25.000 bezahlt hätte. Sie dürfen diesen Betrag nicht als Kapitalgewinn behandeln Der Steuer, den Sie zahlen, hängt von Ihrer Steuer-Klammer Wenn der gesamte Betrag fällt in die 30 Klammer, zum Beispiel, werden Sie zahlen 7.500 plus jeder Staat oder lokale Einkommensteuer Wenn Sie eine große Option ausüben, ist es wahrscheinlich, dass einige der Einkommen wird Drängen Sie in eine höhere Steuer-Klammer als Ihre üblichen ein wichtiges Ding, um vor der Zeit zu konzentrieren, wenn möglich ist, dass Sie dieses Einkommen melden müssen, und zahlen die Steuer, auch wenn Sie don t verkaufen die Aktie Sie haven t erhalten keine Bargeld in der Tat, Sie bezahlt Bargeld, um die Option ausüben, aber Sie müssen immer noch mit zusätzlichen Bargeld, um die IRS zu bezahlen Dies ist ein Grund Vorausplanung ist wichtig im Umgang mit Optionen. Wenn Sie ein Angestellter oder waren ein Angestellter, wenn Sie Erhielt die Option, die Firma ist verpflichtet, zurückzuhalten, wenn Sie Ihre Option ausüben. Natürlich muss die Verrechnungsverpflichtung in bar erfüllt sein. Die IRS gewann t akzeptieren Aktien von Aktien Es gibt verschiedene Möglichkeiten, wie das Unternehmen die Abgeltungsanforderung behandeln kann. Die häufigste ist einfach Um zu verlangen, dass Sie den Einbehaltungsbetrag in bar bezahlen, wenn Sie die Option ausüben. Beispiel Sie üben eine Option zum Kauf von 1.000 Aktien für 15 pro Aktie aus, wenn sie 40 pro Aktie wert sind. Das Unternehmen verlangt von 15.000 den Ausübungspreis für die Lager plus 9.000 zur Deckung staatlichen und föderalen Einbeziehung Anforderungen. Der gezahlte Betrag muss die Bundes-und staatliche Einkommensteuer Einbeziehung, und der Mitarbeiter Anteil der Erwerbssteuern als auch Der Betrag als Einkommensteuer Einbeziehung bezahlt wird ein Kredit gegen die Steuer, die Sie schulden, wenn Sie Melden Sie das Einkommen am Ende des Jahres vorbereitet die Höhe der Einbeziehung erforderlich gewonnen t unbedingt groß genug, um die volle Höhe der Steuer zu decken Sie können am Ende der Steuer am 15. April, auch wenn Sie bezahlt zurückhaltend zum Zeitpunkt der Ausübung der Option , Weil die Verweigerungsbetrag ist nur eine Schätzung der tatsächlichen Steuerpflicht. Wenn Sie aren t ein Angestellter der Firma, die die Option gewährt und weren t ein Angestellter, wenn Sie die Option erhalten, Zurückbehalt gewann t gelten, wenn Sie es ausüben Das Einkommen sollte Werde Ihnen auf Formular 1099-MISC anstelle von Form W-2 gemeldet. Denken Sie daran, dass dies eine Entschädigung für Dienstleistungen ist. Im Allgemeinen wird dieses Einkommen der Selbständigkeitssteuer sowie föderalen und staatlichen Einkommensteuer unterliegen. Basis und Halteperiode Ist wichtig, um Ihre Basis auf Lager zu verfolgen, weil dies bestimmt, wie viel Gewinn oder Verlust Sie berichten, wenn Sie den Bestand verkaufen Wenn Sie eine nicht qualifizierte Option ausüben, ist Ihre Basis gleich der Menge, die Sie für die Aktie bezahlt haben, sowie die Höhe des Einkommens, das Sie melden Für die Ausübung der Option In dem Beispiel, das wir verwendet haben, wäre Ihre Basis 40 pro Aktie Wenn Sie die Aktie zu einem späteren Zeitpunkt für 45 pro Aktie verkaufen, wird Ihr Gewinn nur 5 pro Aktie sein, obwohl Sie nur 15 pro Aktie bezahlt haben Für die Aktie Der Gewinn wird Kapitalgewinn, nicht Entschädigung Einkommen. Für bestimmte begrenzte Zwecke vor allem unter den Wertpapieren Gesetze, die Sie behandelt wurden, als ob Sie die Aktie während der Periode, die Sie die Option gehalten haben Aber diese Regel gilt nicht, wenn Sie festzustellen, was Kategorie von Gewinn oder Verlust, die Sie haben, wenn Sie den Bestand verkaufen Sie müssen von dem Datum an beginnen, an dem Sie den Bestand gekauft haben, indem Sie die Option ausüben und halten Sie für mehr als ein Jahr, um langfristiges Kapital zu gewinnen. Andere Methoden der Übung Oben geht davon aus, dass du deine nicht qualifizierte Option ausgeübt hast, indem du Bargeld bezahlt hast. Es gibt zwei andere Methoden der Ausübung von Optionen, die manchmal verwendet werden Eins ist die so genannte bargeldlose Ausübung einer Option Die andere beinhaltet die Verwendung von Aktien, die Sie bereits besitzen, um den Ausübungspreis unter dem zu zahlen Option Diese Methoden und ihre steuerlichen Konsequenzen sind in den folgenden Seiten beschrieben. Ihr vollständiger Leitfaden für Mitarbeiter-Aktienoptionen und Steuerberichterstattungsformulare. Employers kompensieren oft Mitarbeiter mit anderen Leistungen als nur eine Pay-Check Aktienoptionen und Aktienkaufpläne werden zunehmend Populär. Hier sind einige der häufiger Mitarbeiter Aktienoptionen und Pläne, und die notwendigen Steuerberichterstattung Formen, um Steuer Zeit weniger stressig. Employee Aktienoptionen und Pläne. Employee Stock Purchase Plans ESPP. Dieses freiwillige Programm, durch Ihren Arbeitgeber zur Verfügung gestellt, Ermöglicht es Ihnen, Lohn - und Gehaltsabrechnungsbeiträge zu erwerben, um den Aktienbestand zu einem Abschlag zu erwerben. Der Rabatt kann bis zu 15 niedriger sein als der Marktpreis. Generisch gibt es eine Angebotsfrist, in der der Mitarbeiter Beiträge für dieses Programm leisten kann. Der Marktpreis der Der Kaufpreis wird dann am Erwerbszeitpunkt ermittelt, wobei zu diesem Zeitpunkt die Beiträge des Mitarbeiters zum Erwerb von Beständen mit einem Abschlag auf den Beleg des Mitarbeiters verwendet werden. Auf der Grundlage der Dauer des Erwerbs des Mitarbeiters wird der Abschlag als ordentliches Einkommen betrachtet und inbegriffen Auf Formular W-2 durch die nicht qualifizierbare Stelle des Arbeitgebers oder gilt als Kapitalertragsergebnis und wird zum Zeitpunkt des Verkaufsqualifizierungsorts bilanziert. Für nichtqualifizierende Positionen ist Ihre bereinigte Kostenbasis die auf dem Formular W-2 ausgewiesenen Entschädigungseinnahmen zuzüglich Ihrer Anschaffungskosten. Für qualifizierende Positionen ist Ihre Kostenbasis einfach die Anschaffungskosten, die es erlauben, dass der erhaltene Rabatt als Kapitalgewinn anstelle des ordentlichen Ergebnisses ausgewiesen wird. Restricted Stock Units RSU. Diese Aktieneinheiten werden an einen Mitarbeiter als Form der Vergütung vergeben. Der Mitarbeiter erhält nicht Die Aktie zum Zeitpunkt der Auszeichnung, hat aber einen spezifischen Warteplan, der skizziert, wenn der Mitarbeiter die Aktie erhalten wird. Zu dem Zeitpunkt, in dem die Aktie gewertet wird, erhält der Mitarbeiter die Anteile und der Marktwert FMV der zu diesem Zeitpunkt erhaltenen Aktien Betrachtete Einkommen Je nach Plan des Arbeitgebers können Sie zahlen, um die Einnahmen zu dem Zeitpunkt zu zahlen, zu dem die Aktie vergeben wird, zum Zeitpunkt der Bestandswährung oder am Weste-Datum. Der Betrag, der Ihnen als Einkommen auf Form W - 2 von Ihrem Arbeitgeber zu dem Zeitpunkt der Lager Westen wird dann Ihre bereinigte Kostenbasis in diesen Aktieneinheiten. Incentive Stock Optionen ISO. Die Anforderungen für ISO-Einheiten sind strenger und wiederum bieten eine günstigere steuerliche Behandlung. ISO Einheiten müssen für gehalten werden Mindestens ein Jahr nach Ausübung der Optionen Darüber hinaus können Sie die Aktien bis mindestens zwei Jahre nach der Vergabe der Optionen nicht veräußern. Aus diesen Gründen wird jeder Rabatt, den Sie beim Erwerb dieser Optionen erhalten, als langfristiger Kapitalgewinn besteuert Die einen niedrigeren Steuersatz als das normale Einkommen ergibt. Nonqualifizierte Aktienoptionen NSO. While ISO-Einheiten sind restriktiver, NSO-Einheiten sind allgemeiner Diese Aktienoptionen generieren ordentliche Erträge und einen Kapitalgewinnverlust. Wenn diese Optionen gewährt werden, werden sie bei gewährt Ein vorbestimmter Preis Dies ermöglicht es dem Mitarbeiter, diese Optionen zu diesem Preis unabhängig von der Aktie Preis am Tag der Ausübung der Option ausüben. Wenn Option ausgeübt wird, hat der Mitarbeiter ein normales Einkommen für die Differenz zwischen dem Preis, den sie zahlen Zuschuss Preis und die Fairer Marktwert FMV zu dem Zeitpunkt, an dem sie den Aktienausübungspreis erworben haben. Wenn Sie im laufenden Jahr irgendwelche Entschädigungseinkommen von Ihrem Arbeitgeber haben, ist dieses Einkommen auf dem Formular W-2 in Kasten 1 enthalten. Wenn Sie irgendwelche Aktieneinheiten zur Deckung der Steuern verkauften , Diese Informationen sind auch in Form W-2 enthalten. Sie sollten die Boxen 12 und 14 überprüfen, da dies jedes Einkommen, das in Ihrem Formular W-2 in Bezug auf Ihre Mitarbeiteraktienoptionen enthalten ist, erläutert. Sie erhalten ein Formular 1099-B in Das Jahr, in dem Sie die Aktienanteile verkaufen Das Formular berichtet über einen Kapitalgewinn oder - verlust, der sich aus der Transaktion auf Ihre Steuererklärung ergibt. Sie sollten Ihre Anlageaufzeichnungen überprüfen, um den Kostenbasisbetrag auf Formular 1099-B zu überprüfen. Die Kostenbasis für Ihr Formular 1099-B Basiert auf Informationen, die für Ihre Vermittlung zur Verfügung stehen Wenn die zur Verfügung stehenden Informationen unvollständig sind, kann Ihr Kostenbasisbetrag nicht korrekt sein. Wenn Ihr Kostenbasisbetrag auf Formular 1099-B nicht mit Ihrer angepassten Kostenbasis auf der Grundlage Ihrer Unterlagen übereinstimmt, geben Sie einen Anpassungscode ein. B In TaxACT Ähnlich hat Ihr Formular W-2 wahrscheinlich t Ihre Kostenbasis auf Formular 1099-B, so dass Sie einen Anpassungsbetrag mit Code B eingeben möchten. Wenn Ihr Formular 1099-B einen Kostenbasisbetrag fehlt, müssen Sie Noch berechnen und melden Sie Ihre Kostenbasis auf Ihre Steuererklärung. Form 3921 wird für Anreiz-Aktienoptionen in dem Jahr, in dem sie an den Mitarbeiter übertragen werden, ausgegeben. Dieses Formular enthält die notwendigen Informationen, um den Verkauf dieser Einheiten ordnungsgemäß zu melden, wenn Sie sich entscheiden zu verkaufen Sie in der Zukunft. Obwohl Sie don t müssen, um Informationen aus Form 3921 in Ihre Steuererklärung in das Jahr, in dem Sie das Formular erhalten, sollten Sie das Formular mit Ihrem Investment Datensätze speichern. Form 3922 ist für Mitarbeiter-Aktienoptionen, die Sie gekauft haben, Verkaufe nicht. Da du die Aktie nicht verkauft hast, sind die Haltefristanforderungen nicht bestimmt worden. Daher hat der Arbeitgeber keine Entschädigungserlöse auf deinem Formular W-2 als ordentliches Einkommen zuzuteilen. Form 3922 wird Ihnen für Ihre zukünftige Verwendung ausgegeben Sie verkaufen die Einheiten und müssen das Einkommen auf Ihre Steuererklärung zu melden. Wie Form 3921, speichern Form 3922s mit Ihrem Investment records. TaxAct macht Vorbereitung und Einreichung Ihrer Steuern schnell, einfach und erschwinglich, so dass Sie Ihre maximale Rückerstattung Es ist das Beste Deal in Tax Start jetzt kostenlos oder melden Sie sich in Ihrem TaxAct Account. Thanks für die Informationen Ich habe eine Frage mein Steuerberater gewann t Datei meine 2014 Steuern ohne Formular 3921 Meine Firma s Buchhalter hat nie eingereicht oder verteilt eine dieser Formen und doesn t scheinen Zu denken, dass sie notwendig sind, habe ich meine Optionen im Jahr 2014 ausgeübt und verkauft im Jahr 2015 Ich habe eine Verlängerung auf meine Steuern bis Oktober, aber sollte ich darauf bestehen, erhalten Sie meine 3921 Ist es erforderlich, sie geben es mir. Thanks für Ihre Hilfe. Speak Your Mind Antwort verwerfen.